4 kritične greške u planiranju likvidnosti (i kako da ih izbegnete)

U poslovnom svetu, likvidnost je mnogo više od stručnog izraza – ona je pokazatelj snage i otpornosti vaše firme. Predstavlja sposobnost da na vreme izmirujete sve obaveze, bez narušavanja tekućeg poslovanja i bez oslanjanja na skupe izvore finansiranja.

Kada je planiranje likvidnosti dobro organizovano, firma ima sigurnost u svakodnevnom poslovanju, može da iskoristi nove prilike kada se pojave i da ostane stabilna čak i u periodima ekonomske neizvesnosti.

Nažalost, mnoge firme planiranju likvidnosti pristupaju površno ili ga potpuno zanemaruju, sve dok se ne pojave prvi problemi – a tada je često kasno za brze korekcije.

Šta se dešava kada planiranje likvidnosti nije pravilno? ⚠️

Zanemarivanje planiranja novčanih tokova može da dovede do:

• Kašnjenja u plaćanju dobavljačima, što narušava odnose i poverenje
• Kašnjenja u isplati plata, što negativno utiče na motivaciju zaposlenih
• Nemogućnosti plaćanja poreza na vreme, što može izazvati kazne i kamate
• Zavisnosti od kratkoročnih kredita, koji povećavaju troškove poslovanja
• Propuštanja prilika za rast, jer nema dovoljno gotovine da se investira

Takvi problemi ne nastaju preko noći – oni su rezultat nepostojanja jasne strategije upravljanja likvidnošću.

Ad-hoc plaćanja vs. strateško planiranje 📅

Mnoge firme rade po principu „plati čim dobiješ račun“. Na prvi pogled, ovaj pristup deluje logično – nema kašnjenja, nema nepotrebnog čekanja. Međutim, praksa pokazuje da je to kratkoročno rešenje sa dugoročnim posledicama.

Kod ad-hoc plaćanja često se dešava:

• Danas platite velikog dobavljača,
• Sutra shvatite da nema dovoljno novca za poreze,
• Za nekoliko dana – nemate sredstva za isplatu zarada.

Strateško planiranje likvidnosti, sa druge strane, omogućava:

• Pregled svih priliva i odliva u narednim danima, nedeljama i mesecima
• Pravovremenu pripremu sredstava za poreze, plate i investicije
• Pregovaranje boljih uslova sa dobavljačima zahvaljujući pouzdanoj reputaciji
• Optimalno korišćenje sopstvenih sredstava, bez nepotrebnog zaduživanja

Prednosti dobro planiranih tokova novca 📊

Kada se vrši planiranje likvidnosti (Finansijsko poslovanje (Treasury)), unapred znate:

• 📥 Kada očekujete prilive (uplate klijenata, krediti, subvencije)
• 📤 Kada morate izvršiti odlive (plaćanja dobavljačima, porezi, plate)
• 💵 Koliki je raspoloživi iznos gotovine u svakom trenutku

Ovo vam omogućava da:

• Izbegnete kašnjenja i nepotrebne kamate
• Povećate kredibilitet kod partnera i banaka
• Učestvujete u investicijama i projektima bez rizika po tekuće poslovanje
• Donosite brze odluke u kriznim situacijama

Kako to izgleda u praksi 📝

Zamislite firmu koja u aprilu ima veći priliv jer završava veliki projekat. Bez plana, sav novac bi mogao biti potrošen na trenutne obaveze, a već u maju bi se pojavila rupa u budžetu za poreze ili zarade.

Sa planom likvidnosti, unapred se zna:

• Koliki deo tog priliva ide za tekuće troškove
• Koliko treba ostaviti na računu za obaveze koje dolaze
• Koliki iznos se može investirati ili rezervisati za hitne situacije

Najčešće greške u planiranju likvidnosti ❌

1. Nepotpuni pregled troškova – zanemarivanje periodičnih obaveza poput poreza, registracija ili osiguranja.
2. Neusklađeni rokovi plaćanja i naplate – obaveze dospevaju pre nego što stigne novac od klijenata.
3. Neplanirani veliki troškovi – kupovina opreme ili ulaganje bez prethodne finansijske pripreme.
4. Zanemarivanje sezonskih oscilacija – kod firmi koje imaju izražene periode povećane ili smanjene prodaje.

Za više saveta i praktične smernice o upravljanju gotovinom i projekcijama novčanih tokova, pogledajte vodič   ACCA – Managing your cash flow.

Kako VRB Tim pomaže vašoj firmi da ostane likvidna 🏆

Naš tim ima preko dve decenije iskustva u finansijama, računovodstvu i poslovnom konsaltingu. Ne bavimo se samo evidencijom – naš cilj je da aktivno učestvujemo u očuvanju i unapređenju vaše likvidnosti.

Uz nas dobijate:

• 📈 Detaljne analize novčanih tokova
• 📅 Projekcije priliva i odliva za naredne periode
• 🗣 Savete kada i kako planirati plaćanja
• 🔍 Kontinuirano praćenje realizacije plana i upozorenja na odstupanja
• 🤝 Podršku u pregovorima sa bankama i dobavljačima

---

Zaključak 📌

Planiranje likvidnosti nije luksuz – to je osnovna potreba svake firme koja želi stabilnost i rast.

Uz VRB Tim, vaš novčani tok postaje predvidiv, troškovi optimizovani, a vi imate slobodu da se fokusirate na razvoj biznisa.